Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет при УСН в 1С Бухгалтерия предприятия и выявить расхождения?
Добрый день.Организация применяет УСН. Учёт ведется в программе Бухгалтерия предприятия (базовая) 8, редакция 3.0 (3.0.47.33). Подскажите как сравнить бухгалтерский и налоговый учет и выявить расхождения и по каким статьям? Расхождения между БУ и НУ имеются по расходам.
Выручка по отчету о финансовых результатах = 1673
Доход по декларации УСН = 1673000
Расход по отчету о финансовых результатах = 6742
Расход по декларации УСН =4405365
Налог уплачен минимальный по УСН в размере 1% от дохода 16730
В отчете о финансовых результатах указан налог 17
Убыток по декларации УСН 2732365
Убыток по отчету о финансовых результатах 5086
Выручка по отчету о финансовых результатах = 1673
Доход по декларации УСН = 1673000
Расход по отчету о финансовых результатах = 6742
Расход по декларации УСН =4405365
Налог уплачен минимальный по УСН в размере 1% от дохода 16730
В отчете о финансовых результатах указан налог 17
Убыток по декларации УСН 2732365
Убыток по отчету о финансовых результатах 5086
Comments
-
добрый день
отчет по форме №2 составляется в тыс рублей, а декларация по УСН в рублях. как видим, здесь расхождений нетЦитата: Выручка по отчету о финансовых результатах = 1673Доход по декларации УСН = 1673000по поводу расходов. согласно НК РФ при применении УСН перечень расходов носит закрытый характер. Поэтому для целей исчисления налога вы не можете применять все ваши расходы. как видим, у вас расхождение на 2337 тыс рублей. что это за расходы - вам виднее.Цитата: Расход по отчету о финансовых результатах = 6742Расход по декларации УСН =4405365здесь расхождений нет. округлениеЦитата: Налог уплачен минимальный по УСН в размере 1% от дохода 16730В отчете о финансовых результатах указан налог 17убыток разный, т.к. разные расходы. написала вам выше.Цитата: Убыток по декларации УСН 2732365Убыток по отчету о финансовых результатах 5086
