Как составить бухгалтерский баланс ООО на УСН?

Comments

• Цитата: А актив, чтобы равенство было?

  Добрый день!
  Деньги по займу и счет УК поступили  ведь. Это у вас, скорей всего 76 счет (Дт) 15000
• Бухгалтер усн, 
  Здравствуйте!
  Д51-10000 строка 1250 денежные средства и эквиваленты. Уставной капитал с расчетного счета  куда делся?
  

  Цитата: Д91.2-5000 строка 2350 (отчет о фин результатах)

  А в балансе он у вас где? Должен быть в пассиве минусом в прибылях и убытках строка 1370.
• Цитата: Это у вас, скорей всего 76 счет (Дт) 15000

  Немного не то написала, что хотела. Первоначально УК отражается Д 75-К 80, потом Д 51-К75. Займ Д.51-К66. Сняли комиссию Д.91-К51, впоследствии это у вас убыток?. А 10 000 кому-то еще перечислили?
• Главбух 2003, Деятельность не ведется. Это все операции. Составляю Упрощенную бух отчетность. Запуталась.
• Бухгалтер усн,
  Чего тут путаться...
  Баланс
  Актив
  строка 1250 Денежные средства и эквиваленты= 10000 (это УК внесенный на р/с)
  Пассив
  строка 1370 Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) текущего года = (5000) указывается в скобках это "-" ( комиссия и пользование р/с)
  Строка 1310 Уставной капитал =10000
  Строка 1410 Краткосрочные займы 5000
  Итого актив 10000, итого пассив 10000
• Buch G, Спасибо огромное!
• Добрый день.
  

  Цитата: строка 1250 Денежные средства и эквиваленты= 10000 (это УК внесенный на р/с)

  А ничего что расчетный счет закрыт, что само по себе означает, что денежные средства на нем отсутствуют?
• Naaatta, 
  Действительно, упустила этот момент... Значит были еще операции, хотя автор вопроса утверждает, что

  Цитата: Это все операции
• Уже все написали)
• Добрый день!
  

  Цитата: Уже все написали)

  Как же "все", если вопрос с расчетным счетом остался открытым.
  
  

  Цитата: При закрытии расчетного счета, банк снял 5000 в счет комиссии и за пользование р/с.

  Возможно Вы хотели написать "при открытии"? Тогда, действительно всё уже написали...
• Александр Погребс, Добрый день! Счёт закрыт, всё верно написано. 10000 были сняты со счёта в счёт хоз расходов. Поэтому разобралась и вопрос отпал! Спасибо большое!
• Цитата: 10000 были сняты со счёта в счёт хоз расходов. Поэтому разобралась и вопрос отпал!

  Если я правильно понял, Главбух 2003 Вас проконсультировала за рамками этого обсуждения.
  Ничего страшного, конечно, в этом нет.
  Но вот более 100 человек смотрят Вашу тему и пребывают в недоумении. Ведь Вы спросили о том, как составить бухгалтерский баланс и в середине разговора, с неправильными цифрами в балансе, прерываете обсуждение.
  Не уверен, что так этично по отношению к коллегам и читателям Вашей темы.
  
  Мне кажется, логичнее было бы разместить итоговый баланс, который Вы составили с Главбух 2003.
  Может быть, мы свежим взглядом найдем еще какой-нибудь нюанс...
  
  Успехов!
• Александр Погребс, Я, конечно, извиняюсь, что вопрос остался открытым. Это мой первый вопрос, здесь я редкий гость. Ответы участников форума меня заставили задуматься, поэтому очень быстро нашла ошибку. Извините, еще раз, что здесь не отписалась и не закрыла тему. Но о том, что можно консультироваться вне форума, я даже не в курсе. Поэтому никто меня дополнительно не консультировал, не надо додумывать.
  
  Всем огромное спасибо за помощь и консультацию!
• Цитата: Если я правильно понял, Главбух 2003 Вас проконсультировала за рамками этого обсуждения.

  Александр Бениаминович, консультирования не было, честное слово!
• Добрый день!
  

  Цитата: Ответы участников форума меня заставили задуматься, поэтому очень быстро нашла ошибку.

  Таки ведь я предлагал не оправдания изложить, а решение вопроса. Его так и нет.
  В чем ошибка и как выглядит окончательный вариант баланса.
  
  

  Цитата: никто меня дополнительно не консультировал

  Цитата: консультирования не было

  А жаль. Можно было надеяться, что Главбух 2003 помогла составить правильный баланс.
  А так...
  Уверенность в правильности всё меньше.
  
  Но уговаривать не буду. Не хотите, не надо.
  Одно только замечу, что баланс, приведенный выше явно неправильный, поскольку показывает наличие денег на счете, который закрыт.
  Кроме того не учтены расходы, которые "выплыли" после обсуждения...
  
  Всё, на этом я от Вас отстал.
  Успехов!
• Александр Погребс, 
  Добрый день.
  Баланс (упрощенный УСН)
  Актив
  строка 1230 - 10 (счёт 71)
  Пассив
  строка 1310 - 5 (УК-10000 и счёт 91 с минусом 5000)
  строка 1510 - 5 (счёт 66)
  Актив 10, Пассив 10
• Цитата: Баланс (упрощенный УСН)Активстрока 1230 - 10 (счёт 71)Пассивстрока 1310 - 5 (УК-10000 и счёт 91 с минусом 5000)строка 1510 - 5 (счёт 66)Актив 10, Пассив 10

  Да сам баланс правильный.
  Но хочу обратить внимание на то, что чистые активы = 5 т.р., что ы два раза меньше уставного капитала.
  Если такая ситуация продлится еще год, Вы обязаны ликвидировать своё ООО. Поскольку уменьшить уставный капитал до уровня чистых активов не можете.
  
  Кроме того, не забудьте, что хранить деньги в кармане руководителя, называя их "выданными под отчет" нельзя.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, 
  Спасибо большое Вам, прислушаюсь!
  На данном этапе уже рассматривается вопрос о ликвидации данного ООО в ближайшее время
• Цитата: 10000 были сняты со счёта в счёт хоз расходов.

  Очень разумно выдать денежные средства под отчет лицу, которому мы должны по договору займа. Отчего бы не вернуть заемные средства? Тем более, что денежные средства были сняты со счета.
  И чистые активы сразу станут нормальной величины.
  Иэээхххх....
• Цитата: И чистые активы сразу станут нормальной величины.

  Увы, не будут...
  
  Уменьшаться на одну величину и актив и задолженность, которая отнимается от суммы активов...
  
  Удачи!
• Упс... точно, у них же убыток неожиданно образовался.